新疆25选7走势 > 奧普光電擬3.91億收購光華微電子   標的前五大客戶銷售占比達84%

新疆35选7下期出好预测:奧普光電擬3.91億收購光華微電子   標的前五大客戶銷售占比達84%

2019-06-05 07:25:08 來源:長江商報

新疆25选7走势 www.rvcul.com 長江商報消息 ●長江商報記者徐佳

6月3日晚間,奧普光電(002338.SZ)披露資產收購草案。上市公司擬向交易對方光機所、長光財興等發行股份及支付現金,購買其合計持有的長春光華微電子設備工程中心有限公司(簡稱“光華微電子”)100%股權,并向不超過10名特定投資者非公開發行股票募集配套資金不超過1.6億元,分別用于支付本次交易現金對價、發行費用及補充標的公司流動資金。

本次交易構成關聯交易但不構成重大資產重組和重組上市。此次交易對方中,光機所為公司控股股東、實際控制人,風華高科持有公司4.99%股份且其提名的陳緒運于2017年9月至2018年8月期間擔任公司董事。光機所及其一致行動人光機科技及風華高科在本次重組前與上市公司存在關聯關系。

本次交易中,收益法下擬購買資產評估值為3.91億元,較擬購買標的公司的賬面價值1.37億元,增值2.54億元,增值率為185.76%。經交易各方友好協商,以擬購買資產評估值為基礎,本次交易中購買資產的交易價格為3.91億元。

其中,奧普光電擬以發行股份支付的對價金額為27370萬元,占本次交易對價總金額的70%;以現金支付的對價金額為11730萬元,占本次交易對價總金額的30%。

財務數據顯示,2017年和2018年,光華微電子分別實現營業收入7868.85萬元、12965.8萬元,凈利潤分別為1958萬元、2372.7萬元,扣非后凈利潤分別為1769.46萬元、2208.18萬元。

在此情況下,交易對手方作出業績承諾,2019年至2021年光華微電子扣非歸母凈利潤分別不低于3000萬元、3900萬元、4900萬元,累計不低于1.18億元。

需要注意的是,光華微電子存在大客戶集中以及短期流動性等風險。收購草案顯示,2017年和2018年,標的公司前五名客戶銷售收入占營業收入的比例分別為85.01%、84.11%,占比較大,呈現出對上述知名被動元件制造商一定程度的依賴。

截至各報告期末,標的公司應收票據及應收賬款賬面價值分別為2984.71萬、4907.51萬,標的公司應收款項金額較大,主要是由于下游客戶驗收及結算具有一定的周期,導致標的公司應收款項金額較大。

此外,截至各報告期末,標的公司貨幣資金余額分別為879.61萬元、433.68萬元;2017年度及 2018年度經營活動產生的現金流量凈額分別為456.83萬元、881.78萬元,標的公司面臨較大的短期資金周轉壓力。

本次交易前,奧普光電專注于光電測控儀器設備、光學材料和光柵編碼器等產品的研發、生產與銷售。通過本次交易,上市公司得以注入光電子自動化精密設備的研發、生產及銷售業務。

奧普光電同時表示,在國家大力推動軍民融合,強調軍民技術協同創新、軍民雙向供需資源共享的發展戰略背景下,上市公司將持續立足于光電儀器及設備的制造業務,聚焦先進光電儀器及設備的研發、生產和市場開發,加快軍民兩用技術的創新,將上市公司建設成國防光電測控產品和我國高端光電儀器與設備研發、生產的領軍型企業。

責編:ZB

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